Skip to main content
فهرست مقالات

بررسی روشهای تقویت نظامهای نظارتی برای حمایت و حضور در بازار سرمایه

نویسنده:

(16 صفحه - از 65 تا 80)

کلید واژه های ماشینی : اطلاعات، نظارت، بورس، بورس اوراق بهادار، بورس اوراق بهادار تهران، بازار، بازار سرمایه، کمیسیون بورس اوراق بهادار، قوانین و مقررات، کمیسیون بورس و اوراق بهادار

خلاصه ماشینی:

"اما با توجه به تغییرات شگرفی‌ که در حجم معاملات در چند دهه اخیر انجام گرفته و حضور گسترده شرکتهای عضو و مشارکت‌ سرمایه‌گذاران مختلفی که به این بازار روی آورده‌اند،ضروری است که کارایی قوانین نظارتی‌ موجود مورد ارزیابی قرار گیرد و در صورت مشاهده کاستی در آنها اصلاحات مورد نیاز انجام شود تا بازار سرمایه بتواند بهتر و بیشتر به اهداف تعیین شده خود دست یابد. نظارت لازم در این زمینه اطمینان یافتن در موارد زیر است: الف-احراز شرایط لازم در عضویت آنها در بورس، ب-رعایت مقررات بورس در انجام معاملات، ج-رعایت ضوابط لازم در ارتباط با مشتریان و احترام به حقوق آنها، د-سوء استفاده نکردن از وجوهی که مشتریان در اختیار آنها قرار می‌دهند، هـ-اجرای نظام مالی مناسب با فعالیت کارگزاری و ارائه صورتهای مالی حسابرسی شده. نتیجه آزمون فرضیه فرعی(2-1):با توجه به نتایج به دست آمده،قوانین و آیین‌نامه‌های‌ موجود در بورس در زمینه نظارت بر فعالیت کارگزاران نظیر رعایت حق تقدم مشتریان در خرید سهام،عرضه به موقع سهام به مشتریان،تبانی نکردن در معاملات،حفظ اسرار مشتریان و سوء استفاده نکردن از سپرده‌های سرمایه‌گذاران و مانند اینها،از کفایت لازم برخوردار نیست. نتیجه آزمون فرضیه فرعی(2-2):با توجه به نتایج به دست آمده،قوانین و مقررات موجود در بورس در مورد نظارت بر چگونگی انتشار اطلاعات شرکتها(شامل ارائه گزارشهای ماهانه تولید و فروش،گزارش‌ EPS پیش‌بینی شده و سایر گزارشهای میان‌دوره‌ای و همچنین صحت و شیوه‌ انتشار و دسترسی نداشتن افراد خاص به آنها)نظارت لازم را تأمین نمی‌کند. نتیجه آزمون فرضیه اصلی 3:با سطح معنی‌دار بودن پنج درصد و با درجه اطمینان 59 درصد،فرضیه یاد شده مورد تأیید قرار نگرفت و با توجه به نتایج به دست آمده نظارت بر اجرای‌ قوانین از مطلوبیت لازم برخوردار نیست."

  • دانلود HTML
  • دانلود PDF

برای مشاهده محتوای مقاله لازم است وارد پایگاه شوید. در صورتی که عضو نیستید از قسمت عضویت اقدام فرمایید.