چکیده:
ﻣﺪﯾﺮﯾﺖ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﻪ ﻣﻌﻨﯽ ﺗﻮاﻧﺎﯾﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺮای اﯾﻔﺎی ﺗﻌﻬـﺪات ﻣـﺎﻟﯽ ﺧـﻮد در ﻃـﻮلزﻣﺎن اﺳﺖ. ﻣﺪﯾﺮﯾﺖ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ در ﺳﻄﻮح ﻣﺨﺘﻠﻔﯽ ﺻﻮرت ﻣﯽﮔﯿـﺮد. ﻣـﺪﯾﺮﯾﺖ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽﻧﯿﺎزﻣﻨﺪ ﺷﻨﺎﺳﺎﺋﯽ ﺧﻄﺮات در ﻣﻌﺮض آن و ﺗﻐﯿﯿﺮات ﻧﺎﺷﯽ از ﻣﺘﻐﯿﺮﻫﺎی ﻣﺤﯿﻄﯽ ﻣﯽﺑﺎﺷـﺪ.رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﻌﻨﻮان ﺷﺎﺧﺼﯽ ﺟﻬﺖ ﮐﻨﺘﺮل و ﻣـﺪﯾﺮﯾﺖ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽ در دﺳـﺖ ﻣـﺪﯾﺮانﻗﺮار ﻣﯽﮔﯿﺮد. در اﯾﻦ ﺗﺤﻘﯿﻖ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺼﻮرت ﻣﻄﺎﻟﻌﻪ ﻣـﻮردی در ﺑﺎﻧـﮏ ﺳـﺎﻣﺎن ﻣﻮرد اﻧﺪازهﮔﯿﺮی و ﺗﺠﺰﯾﻪ و ﺗﺤﻠﯿﻞ ﻗﺮار ﻣﯽﮔﯿﺮد.ﺗﺤﻘﯿﻖ ﮐﺎرﺑﺮدی ﭘﯿﺶرو ﺑﻪ ارزﯾﺎﺑﯽ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﺳﺎﻣﺎن ﺑﺎ اﺳـﺘﻔﺎده از روشارزش در ﻣﻌﺮض ﺧﻄـﺮ ﻃـﯽ ﺳـﺎلﻫـﺎی 1831 ﺗـﺎ 6831 ﻣـﯽﭘـﺮدازد. در اﯾـﻦ ﺗﺤﻘﯿـﻖﺻﻮرتﻫﺎی ﻣﺎﻟﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﻣﻮرد ﺑﺮرﺳﯽ ﻗﺮار ﻣﯽﮔﯿﺮد و ﻣﻘﺪار رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺎﻧـﮏ ﻃـﯽﺳﺎلﻫﺎی ﮔﻔﺘﻪ ﺷﺪه ﺑﺎ اﺳﺘﻔﺎده از روش ارزش در ﻣﻌﺮض ﺧﻄـﺮ اﻧـﺪازهﮔﯿـﺮی ﻣـﯽﺷـﻮد.ﻓﺮﺿﯿﻪ ﻣﺤﻘﻖ ﻣﺒﻨﯽ ﺑﺮ ﮐﺎﻫﺸﯽ ﺑﻮدن روﻧﺪ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﻃﯽ اﯾﻦ ﺳﺎلﻫـﺎ ﺑـﻮده اﺳـﺖ.ﺑﺮای آزﻣﻮن ﻓﺮﺿﯿﻪ از روش آﻣﺎری ﺗﺤﻠﯿـﻞ روﻧـﺪ آزﻣـﻮن ﮐـﺎﮐﺲ– اﺳـﺘﻮارت اﺳـﺘﻔﺎدهﻣﯽﺷﻮد. ﺑﻄﻮر ﻣﻮازی از ﻣﺪل رﮔﺮﺳﯿﻮن ﺳﺎده ﺑﺮای ﻣﻄﺎﺑﻘﺖ ﻧﺘﺎﯾﺞ ﺑﺎ ﻧﺘﺎﯾﺞ آزﻣﻮن ﮐـﺎﮐﺲ– اﺳﺘﻮارت اﺳﺘﻔﺎده ﺷﺪه اﺳﺖ. ﻧﺘﺎﯾﺞ ﺗﺤﻘﯿﻖ ﻧﺸﺎن دﻫﻨﺪه روﻧﺪ ﻧﺰوﻟﯽ رﯾـﺴﮏ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽ ﻃﯽ ﺳﺎلﻫﺎی ﻣﻮرد ﺑﺮرﺳﯽ ﺑﻮده اﺳﺖ.
Liquidity Management means that Bank enable to pass financial assurance along time. Liquidity Management appears in different levels. Liquidity Management needs to finding the risks are around it variation of environmental variable. Liquidity risk is a scale for controlling and managing that role a tool for manager. In this thesis focus on liquidity risk of Saman bank as a case study.
This applied research evaluating liquidity risk in Saman bank by method Value at risk between years 1381 to 1386. In this research financial reports of bank was been analyzed and the liquidity risk of Saman bank was calculated with value at risk method in research time duration. In research hypothesis claimed that the Liquidity risk of Saman bank had a decreasing trend in research time duration. Hypothesis of research was been tested by Cox regression. In parallel analysis, the simple regression model was been fitted. Result of tow methods indicate that the trend of liquidity risk was decreasing in research time duration.
خلاصه ماشینی:
ﺑﺮ اﺳﺎس ﻣﻄﺎﻟﺐ ﺑﺎﻻ و ﻣﻄﺎﻟﺒﯽ ﮐﻪ ﻗﺒﻼ ﺑﯿﺎن ﺷﺪه، اﻫﺪاف اﯾﻦ ﭘﮋوﻫﺶ ﺑﻄﻮر ﻣﺸﺨﺺ ﻋﺒﺎرﺗﻨﺪ از: • اﻧﺪازهﮔﯿﺮی ﻣﯿﺰان رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺮای ﺑﺎﻧﮏ )ﻣﻮرد ﺑﺎﻧﮏ ﺳﺎﻣﺎن( • ﺑﺮرﺳﯽ روﻧﺪ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ در ﺑﺎﻧﮏ ﺳﺎﻣﺎن • ﺷﻨﺎﺳﺎﺋﯽ ﻋﻮاﻣﻞ رﯾﺴﮏ زا در ﻓﺮآﯾﻨﺪ ﺑﺎﻧﮏ ﺳﺎﻣﺎن ﻣﺤﻞ اﺟﺮای ﺗﺤﻘﯿﻖ ﺑﺎﻧﮏ ﺳﺎﻣﺎن ﺑﻮده و ﻧﺘﺎﯾﺞ آن ﻣﻮرد اﺳﺘﻔﺎده ﺗﻮﺳـﻂ ﻣـﺪﯾﺮان اﯾـﻦ ﺑﺎﻧﮏ ﻗﺮار ﮔﺮﻓﺘﻪ اﺳﺖ.
ﭘﮋوﻫﺸﻨﺎﻣﻪ ﺣﺴﺎﺑﺪاری ﻣﺎﻟﯽ و ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ دﺳﺘﺮس ﺧﻮاﻫﺪ ﺑﻮد ؟ ﺑﺮﺧﯽ از آﺧﺮﯾﻦ ﺗﺤﻘﯿﻘﺎت اﻧﺠﺎم ﺷﺪه در ﻣﻮرد ﻣﺪﯾﺮﯾﺖ رﯾﺴﮏ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽ در ﺧـﺎرج از ﮐﺸﻮر ﺑﻪ ﺷﺮح زﯾﺮ اﺳﺖ: • وﯾﻠﯿﻨﮓ و ﮐﺎﻟﮑﺒﺮﻧﺮ ﺑﺎ ﻫﺪف ﻣـﺪﯾﺮﯾﺖ رﯾـﺴﮏ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽ و رﯾـﺴﮏ ﻧﻮﺳـﺎن ﻧـﺮخ ﺑﺪﻫﯽﻫﺎی ﺑﺪون ﺳﺮرﺳﯿﺪ، ﺑﺮ اﺳﺎس اﯾـﻦ ﻣـﺪل ﺑـﺮای اﻧـﺪازه ﮔﯿـﺮی رﯾـﺴﮏ ﻧﻘـﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺪﻫﯽﻫﺎی ﺑﺪون ﺳﺮرﺳﯿﺪ از ﻣﻔﻬﻮم ﺳﺎﺧﺘﺎر زﻣﺎﻧﯽ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ اﺳﺘﻔﺎده ﮐﺮدهاﻧـﺪ.
- رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ در اﯾﻦ ﺗﺤﻘﯿﻖ ﺑﺮای اﻧﺪازهﮔﯿﺮی رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ از روش ﻣﺤﺎﺳﺒﻪ ارزش در ﻣﻌﺮض ﺧﻄﺮ1 اﺳﺘﻔﺎده ﺷﺪه اﺳﺖ.
ﺑﺮای ﻣﺤﺎﺳﺒﻪ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ از روش ﺷﺒﯿﻪ ﺳﺎزی ﺗﺎرﯾﺨﯽ اﺳﺘﻔﺎده ﺷﺪه اﺳﺖ ﮐﻪ 1 Basic Research 2 Cox - Stuart اﻧﺪازهﮔﯿﺮی رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺎ اﺳﺘﻔﺎده از ﻣﺪل ارزش در ﻣﻌﺮض ﺧﻄﺮ ...........................
ﭘﯿﺸﻨﻬﺎدات ﺑﺮای ﺗﺤﻘﯿﻘﺎت آﯾﻨﺪه • ﻣﻘﺎﯾﺴﻪ ﻣﺪل ﭘﯿﺸﻨﻬﺎدی ﺑﺎ ﺳﺎﯾﺮ روشﻫﺎی ارزﯾﺎﺑﯽ رﯾﺴﮏ و ﺗﻌﯿﯿﻦ ﻣﺰاﯾﺎ و ﻣﻌﺎﯾـﺐ ﻫﺮﯾﮏ • اﻣﮑﺎن ﺳﻨﺠﯽ اﺳـﺘﻔﺎده از ﺳـﺎﯾﺮ اﻟﮕﻮﻫـﺎی ﻣﻮﺟـﻮد ﺑـﺮای اﻧـﺪازه ﮔﯿـﺮی رﯾـﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ • ﻣﻄﺎﻟﻌﻪ و اراﺋﻪ اﻟﮕﻮﯾﯽ ﺑﻪ ﻣﻨﻈﻮر ﺗﻌﯿﯿﻦ ﻣﻘﺪار ﺑﻬﯿﻨﻪ رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ در ﺑﺎﻧﮏﻫﺎ • اﻧﺠﺎم ﺗﺤﻘﯿﻘﺎت ﻓﻮق در ارﺗﺒﺎط ﺑﺎ ﺳـﺎﯾﺮ اﻧـﻮاع رﯾـﺴﮏﻫـﺎی ﻣﻮﺟـﻮد در ﺻـﻨﻌﺖ ﺑﺎﻧﮑﺪاری اﻧﺪازهﮔﯿﺮی رﯾﺴﮏ ﻧﻘﺪﯾﻨﮕﯽ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺎ اﺳﺘﻔﺎده از ﻣﺪل ارزش در ﻣﻌﺮض ﺧﻄﺮ ...........................