چکیده:
هدف از این مطالعه بررسی تأثیر نوسانات متغیرهای کلان اقتصادی بر مطالبات غیرجاری به تفکیک مطالبات سررسید، معوق و مشکوکالوصول بخش بانکی است. همچنین از متغیرهای درون بانکی بهمنظور افزایش قدرت توضیحی بیشتر و استواری نتایج استفادهشده است. برای این منظور بر اساس آخرین داده های در دسترس 17 بانک کشور، از یک مدل پانل پویا با روش گشتاورهای تعمیمیافته بهره گرفته شده است. نتایج حاصل از این مطالعه نشان میدهد، عوامل درون بانکی مورد بررسی، شامل بازده حقوق صاحبان سهام، نسبت بدهی، اندازه بانک و مالکیت با مطالبات غیرجاری رابطه معنیداری دارند. همچنین در بین عوامل کلان اقتصادی، نرخ سود تسهیلات اثر مثبت و معناداری بر افزایش مطالبات سررسید گذشته دارد. همچنین افزایش نرخ ارز نیز موجب افزایش مطالبات معوق و مشکوکالوصول شده و تاثیر مثبت و معناداری بر روی این متغیرها دارد. در کل نتایج نشان از تأثیرگذاری بیشتر عوامل درون بانکی نسبت به کلان اقتصادی در شکلگیری و افزایش مطالبات غیرجاری دارد.
خلاصه ماشینی:
نتایج حاصل از این مطالعه نشان میدهد، عوامل درون بانکی مورد بررسی، شامل بازده حقوق صاحبان سهام ، نسبت بدهی، اندازه بانک و مالکیت با مطالبات غیرجاری رابطه معنیداری دارند.
مطالعات انجام شده در خارج جوزفسکی و پتکوفسکی (٢٠١٧)٣ علل مطالبات غیرجاری در کشورهای بالتیک را از نظ متغیرهای اقتصاد کلان و درون بانکی برای ٢٧ بانک برای دوره ٢٠١٤-٢٠٠٥ با استفاده از روش گشتاورهای تعمیم یافته بررسی نموده اند.
نتایج مطالعه نشان می دهد که در بین متغیرهای کلان فقط نرخ رشد اقتصادی تاثیر منفی بر مطالبات غیرجاری دارد و تنوع درامدی افزایش سود آوری بانکها 1Exponential Generalized Auto Regression Conditionally Heteroscedasticity (EGARCH) 2 Vector Auto Regressive (VAR) 3 - Kjosevski and Petkovski 4 - Isik and Bolat سبب کاهش و فقدان مقررات سخت وام دهی سبب افزایش مطالبات غیر جاری می شود.
٤. مدل سازی پژوهش با توجه به ادبیات موضوع و مطالعات انجام شده توسط دیگران ، هدف این مطالعه بررسی تأثیر متغیرهای خاص بانکی و کلان اقتصادی بر مطالبات غیرجاری بانک ها به تفکیک مطالبات سررسید گذشته ، معوق و مشکوکالوصول می باشد.
در بین عوامل درون بانکی حقوق صاحبان سهام ، نسبت بدهی، اندازه بانک و مالکیت دولتی، همچون نتایج برآورد شده در مدل مطالبات سررسید گذشته موجب تشدید مطالبات مشکوکالوصول گردیده که نشان از فرضیه مدیریت بد بانک ها در کنترل وثایق ، اعطای تسهیلات و جمع آوری مطالبات است .
همچنین وجود رابطه مثبت و معنی دار نرخ ارز با مطالبات معوق و مشکوکالوصول نشان دهنده تأثیر مثبت وخامت شرایط کلان اقتصادی در افزایش مطالبات غیرجاری در نظام بانکی کشور است .