چکیده:
توسعه مالی با الزاماتی که برای فعالیتهای اقتصادی ایجاد و با اعطای امتیازاتی که به گیرندگان وام میدهد، یکی از عوامل مهم درکوچکتر شدن اقتصاد زیرزمینی میباشد. در این تحقیق یک الگوی (TVP-FAVAR)[i] با هدف بررسی تاثیر توسعه مالی بر بخش زیرزمینی اقتصاد ایران تصریح شده است. به این منظور از دادههای سری زمانی در بازه 1350 تا 1394 و دو ابزار توابع واکنش آنی و تجمعی استفاده شده است. نتایج نشان میدهدکه پویایی اقتصاد زیرزمینی در واکنش به اعمال شوکی به اندازه یک انحراف معیار درتوسعه مالی و رشد تولید ناخالص داخلی، نزولی است و بر اثر تکانههای نقدینگی، درآمد مالیاتی و نرخ ارز روند صعودی دارد. بر این اساس پیشنهاد به اعمال سیاستهایی میشود که توسعه مالی را افزایش دهد و با استفاده از اصلاح سیستم بانکی ازجمله رهنمودهای مبارزه با پولشویی و ایجاد انگیزه مالی و مالیاتی، موجب کوچکتر شدن اقتصاد زیرزمینی نسبت به اقتصاد رسمی گردد.
[i] Factor Augmented Time-Varying Parameter VAR
Financial development is one of the main factors behind the reduction of the underground economy with the requirements for economic activities, as well as by granting concessions to borrowers. In this research, a TVP-FAVAR model was designed to investigate the effect of financial development on the underground economy of Iran. For this purpose, time series data from 1350 to 1394 and two tools of instantaneous and cumulative reaction functions have been used. The results of this study indicate that the dynamics of underground economy is declining in response to shock as a standard deviation in financial development and growth of gross domestic product, and is driven by liquidity fluctuations, tax revenues and exchange rates. Accordingly, the proposal is to apply policies to increase financial development and to reduce the underground economy than the formal economy by using a reform of the banking system, including anti-money-laundering guidelines and financial and tax incentives.
خلاصه ماشینی:
بر این اساس پیشنهاد به اعمال سیاست هایی میشود که توسعه مالی را افزایش دهد و با استفاده از اصلاح این مقاله از رساله دکتری نویسنده اول از «گروه اقتصاد، دانشکده اقتصاد و مدیریت ، دانشگاه آزاد اسلامی واحد شیراز، شیراز، ایران » استخراج شده است .
لذا در شرایطی که فعالان اقتصاد زیرزمینی به راحتی به کار خود ادامه می - دهند و با معافیت های صد درصدی مالیات بر درآمد مواجه هستند، و در کنارآن فضای نامطلوب فصلنامـه اقتصاد مالی شماره ٤٦ / بهار ١٣٩٨ کسب و کار و عدم انگیزه اقتصادی برای فعالیت در بازار رسمی وجود داشته باشد، وضعیتی بسیار ناگواری بر اقتصاد را میتوان پیش بینی نمود.
در این حالت سیستم های مالی با کارکردهای کسب فصلنامـه اقتصاد مالی شماره ٤٦ / بهار ١٣٩٨ اطلاعات در مورد سرمایه گذاری، نظارت بر سرمایه گذاریهای انجام شده ، توزیع ریسک ، تجمیع پس اندازها و تسهیل مبادله کالا و خدمات ، باعث کاهش هزینه های معاملاتی و بهبود تخصیص منابع و در نتیجه رشد اقتصادی و افزایش درآمد ملی خواهد شد (محمد زاده اصل و همکاران ، ١٣٩٥).
به این ترتیب انگیزه های ورود به اقتصاد زیرزمینی قبل از و بعد از فعالیت را می توان به صورت شکل ١ نشان داد: فصلنامـه اقتصاد مالی شماره ٤٦ / بهار ١٣٩٨ (رجوع شود به تصویر صفحه) به طور کلی در تمامی تحقیقات صورت گرفته ، بار مالیاتی و شقوق مالیات ، متغیر اثرگذار به طور معنی داری بر اندازه اقتصاد زیرزمینی تشخیص داده شده است .