Skip to main content
فهرست مقالات

بررسی روشهای تقویت نظامهای نظارتی برای حمایت و حضور در بازار سرمایه

نویسنده:

(16 صفحه - از 65 تا 80)

کلید واژه های ماشینی : اطلاعات ، نظارت ، بورس ، بورس اوراق بهادار ، بورس اوراق بهادار تهران ، بازار ، بازار سرمایه ، کمیسیون بورس اوراق بهادار ، قوانین و مقررات ، کمیسیون بورس و اوراق بهادار

خلاصه ماشینی:

"اما با توجه به تغییرات شگرفی‌ که در حجم معاملات در چند دهه اخیر انجام گرفته و حضور گسترده شرکتهای عضو و مشارکت‌ سرمایه‌گذاران مختلفی که به این بازار روی آورده‌اند،ضروری است که کارایی قوانین نظارتی‌ موجود مورد ارزیابی قرار گیرد و در صورت مشاهده کاستی در آنها اصلاحات مورد نیاز انجام شود تا بازار سرمایه بتواند بهتر و بیشتر به اهداف تعیین شده خود دست یابد. نظارت لازم در این زمینه اطمینان یافتن در موارد زیر است: الف-احراز شرایط لازم در عضویت آنها در بورس، ب-رعایت مقررات بورس در انجام معاملات، ج-رعایت ضوابط لازم در ارتباط با مشتریان و احترام به حقوق آنها، د-سوء استفاده نکردن از وجوهی که مشتریان در اختیار آنها قرار می‌دهند، هـ-اجرای نظام مالی مناسب با فعالیت کارگزاری و ارائه صورتهای مالی حسابرسی شده. نتیجه آزمون فرضیه فرعی(2-1):با توجه به نتایج به دست آمده،قوانین و آیین‌نامه‌های‌ موجود در بورس در زمینه نظارت بر فعالیت کارگزاران نظیر رعایت حق تقدم مشتریان در خرید سهام،عرضه به موقع سهام به مشتریان،تبانی نکردن در معاملات،حفظ اسرار مشتریان و سوء استفاده نکردن از سپرده‌های سرمایه‌گذاران و مانند اینها،از کفایت لازم برخوردار نیست. نتیجه آزمون فرضیه فرعی(2-2):با توجه به نتایج به دست آمده،قوانین و مقررات موجود در بورس در مورد نظارت بر چگونگی انتشار اطلاعات شرکتها(شامل ارائه گزارشهای ماهانه تولید و فروش،گزارش‌ EPS پیش‌بینی شده و سایر گزارشهای میان‌دوره‌ای و همچنین صحت و شیوه‌ انتشار و دسترسی نداشتن افراد خاص به آنها)نظارت لازم را تأمین نمی‌کند. نتیجه آزمون فرضیه اصلی 3:با سطح معنی‌دار بودن پنج درصد و با درجه اطمینان 59 درصد،فرضیه یاد شده مورد تأیید قرار نگرفت و با توجه به نتایج به دست آمده نظارت بر اجرای‌ قوانین از مطلوبیت لازم برخوردار نیست."

برای مشاهده محتوای مقاله لازم است وارد پایگاه شوید. در صورتی که عضو نیستید از قسمت عضویت اقدام فرمایید.