چکیده:
غسل الأموال هو عملية إخفاء مصدر الأموال التي تم الحصول عليها من خلال أنشطة غير قانونية (تهريب المخدرات، الفساد، الاختلاس، القمار، إلخ) وإنشاء مصدر قانوني بدلاً من ذلك. الأموال التي يتم الحصول عليها من خلال أنشطة إجرامية تكون قذرة. يمكن تلخيص مهام البنوك والمؤسسات المالية والائتمانية في مكافحة جريمة غسل الأموال في توثيق تدفق الأموال وجعلها قابلة للتتبع، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، وجمع المعلومات ومعالجتها، والحفاظ على المستندات والسجلات، وتبادل المعلومات الداخلية وتبادل المعلومات مع البلدان الأخرى. نظراً لأهمية هذا الموضوع وضرورة مكافحته، يهدف هذا المقال إلى دراسة أسس ومبادئ مكافحة البنوك والمؤسسات المالية والائتمانية لغسل الأموال في إيران. كانت طريقة البحث تحليلية وصفية، وكانت أداة جمع المعلومات والبيانات هي استمارة جمع البيانات.
خلاصه ماشینی:
يمكن تقسيم عملية التحقق من هوية العميل على النحو التالي: - الحصول على وثائق هوية رسمية صالحة من العميل عند فتح الحساب وتقديم الخدمة، - التحقق من مصدر الأموال لفتح حساب بمبالغ كبيرة، - تحديد مالكي المستفيدين من الحساب، - الانتباه إلى قرب مكان إقامة أو مكان عمل العميل من البنك أو المؤسسة الائتمانية التي تتم مراجعتها، Know Your Administration Know Your Business Know Your Customer Know Your Employee -التحقق من مكان إقامة أو عمل العميل من خلال الاستعلام أو السؤال من المؤسسات الخدمية الحضرية (الاتصالات، المياه أو الكهرباء)، -جمع معلومات كافية عن مهنة العميل بهدف تقييم ومطابقة حركة الحساب مع نوع النشاط الاقتصادي، -التحكم والتحقق من البنوك العاملة التي تودع الأموال في حساب العميل، ب) عملية تحديد هوية العملاء القانونيين 1 نظرًا لأن مخاطر الأشخاص القانونيين أكبر بكثير من مخاطر الأشخاص الطبيعيين، لذلك يجب أن تكون اللوائح الخاصة بالبنوك والمؤسسات الائتمانية لتحديد هوية العملاء القانونيين أكثر دقة من اللوائح الحاكمة لتحديد هوية العملاء الطبيعيين.
ومن بين هذه الخدمات: - في هذا الصدد، يجب على البنوك، من أجل تحديد مخاطر حسابات الوساطة الأجنبية الخاصة بها، أن تأخذ في الاعتبار نقاطًا مثل: الموقع المحلي للبنك المقابل وطبيعة ترخيص بنك الوساطة، وبرامج الرقابة والتتبع الخاصة ببنك الوساطة لمكافحة أنشطة غسل الأموال ومدى اللوائح والإشراف المصرفي في بلد مقر بنك الوساطة.
ومن بين الحالات التي تتطلب فحصًا دقيقًا للحالات المشبوهة واكتساب المزيد من المعلومات حول العميل: أرجمند نجاد، عبد المهدي، تحديد كافٍ للعميل من قبل البنوك، منشورات لجنة الرقابة على الخدمات المصرفية العليا، أكتوبر 2001، ترجمة مجموعة الدراسات المصرفية والائتمانية، إدارة الدراسات واللوائح المصرفية، البنك المركزي الإيراني.
(
, 
, 
)
