چکیده:
هدف این مقاله، بررسی رابطه بین امکانسنجی بهکارگیری ابزارهای پوشش ریسک نرخ ارز در عملیات بانکی است. این پژوهش از نوع مطالعه کتابخانهای و تحلیلی- علی بوده و مبتنی بر تحلیل دادههای تابلویی (پانل دیتا) است. در این پژوهش اطلاعات مالی 21 بانک پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران در طی دوره زمانی 1387 تا 1392 بررسی شده است (126 بانک - سال). برای تجزیه و تحلیل نتایج بهدستآمدهی پژوهش از نرمافزارهای 20 Spss، 7 Eviews و 16 Minitab استفاده شده است. نتایج تحقیق در ارتباط با تایید فرضیه اول پژوهش نشان از آن داشت که بین عامل سرمایهگذاری مشترک بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها، رابطه معنادار و معکوسی وجود دارد. همچنین با توجه به تجزیه و تحلیلهای صورت گرفته در ارتباط با تایید فرضیه دوم پژوهش به این نتیجه رسیدیم که بین عامل مشارکت از طریق سهام بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها رابطه معنادار و مستقیمی وجود دارد و در ادامه نتایج پژوهش در ارتباط با تایید فرضیه سوم پژوهش نشان از آن داشت که بین عامل اجاره (لیزینگ) بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها رابطه معنادار و معکوسی وجود دارد. همچنین با توجه به تجزیه و تحلیلهای صورت گرفته در ارتباط با تایید فرضیه چهارم پژوهش به این نتیجه رسیدیم که بین عامل فروشهای با پرداخت مدتدار بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها رابطه معنادار و معکوسی وجود دارد و در ادامه نتایج پژوهش در ارتباط با تایید فرضیه پنجم پژوهش نشان از آن داشت که بین عامل پیش پرداخت بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها رابطه معنادار و معکوسی وجود دارد و در نهایت با توجه به تجزیه و تحلیلهای صورت گرفته در ارتباط با تایید فرضیه ششم پژوهش به این نتیجه رسیدیم که بین عامل تعهدات دو جانبه بانکها و نوسانات نرخ ارز بانکها رابطه معنادار و مستقیمی وجود دارد.
خلاصه ماشینی:
در بررسی معنیداری ضرایب با توجه نتایج ارائه شده در نگاره، از آنجایی احتمال آماره t برای ضریب متغیر عامل سرمایهگذاری مشترک کوچکتر از 05/0 میباشد (0357/0)، در نتیجه وجود رابطه معنيداري ميان عامل سرمایهگذاری مشترک بانکها و نوسانات نرخ ارز در سطح اطمینان 95 درصد مورد تأیید قرار میگیرد.
(به تصویر صفحه رجوع شود) در بررسی معنیداری ضرایب با توجه نتایج ارائه شده در نگاره، از آنجایی احتمال آماره t برای ضریب متغیر عامل مشارکت از طریق سهام کوچکتر از 05/0 میباشد (0489/0)، در نتیجه وجود رابطه معنيداري ميان عامل مشارکت از طریق سهام بانکها و نوسانات نرخ ارز در سطح اطمینان 95 درصد مورد تأیید قرار میگیرد.
(3) در بررسی معنیداری ضرایب با توجه نتایج ارائه شده در نگاره، از آنجایی احتمال آماره t برای ضریب متغیر عامل اجاره (لیزینگ) کوچکتر از 05/0 میباشد (0124/0)، در نتیجه وجود رابطه معنيداري ميان عامل اجاره (لیزینگ) بانکها و نوسانات نرخ ارز در سطح اطمینان 95 درصد مورد تأیید قرار میگیرد.
(به تصویر صفحه رجوع شود) در بررسی معنیداری ضرایب با توجه نتایج ارائه شده در نگاره 4-7، از آنجایی احتمال آماره t برای ضریب متغیر عامل فروشهای با پرداخت مدتدار کوچکتر از 05/0 میباشد (0290/0)، در نتیجه وجود رابطه معنيداري ميان عامل فروشهای با پرداخت مدتدار بانکها و نوسانات نرخ ارز در سطح اطمینان 95 درصد مورد تأیید قرار میگیرد.
(به تصویر صفحه رجوع شود) در بررسی معنیداری ضرایب با توجه نتایج ارائه شده در نگاره، از آنجایی احتمال آماره t برای ضریب متغیر عامل پیش پرداخت کوچکتر از 05/0 میباشد (0462/0)، در نتیجه وجود رابطه معنيداري ميان عامل پیش پرداخت بانکها و نوسانات نرخ ارز در سطح اطمینان 95 درصد مورد تأیید قرار میگیرد.