چکیده:
این مقاله با هدف مدلسازی ارزیابی نکول اعتباری بانک ها و موسسات اعتباری غیر بانکی به روش تحلیل تمایزی(تشخیصی) انجام می شود بدین منظور حجم نمونه آماری از طریق «روش نمونهگیری غربالگری» تعیین شده است. پژوهشگر با اجرای نمونهگیری از اعضای جامعه آماری هدف پژوهش که مشتمل بر کلیه «بانکها و موسسات اعتباری مجاز فرابورسی و پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار» میباشد مشاهدات را جمعآوری مینماید. این حجم نمونه طی دوره های مالی سال 91تا 98 را شامل می شود. در این مقاله پس از بررسی صورتهای مالی هریک از بانک ها ، متغیرهای توضیح دهنده مورد سنجش قرار می گیرد. نتایج حاصل از تحقیق نشان داد که روش تحلیل تمایزی از دقت و کارایی بالا در پیش بینی ریسک نکول بانک ها برخوردار می باشد.
This article aims to model the credit default assessment of banks and non-bank credit institutions by differential analysis (diagnostic). For this purpose, the statistical sample size has been determined through the "screening sampling method". The researcher collects observations by sampling members of the statistical community. The purpose of the study, which includes all "banks and credit institutions authorized over-the-counter and listed on the stock exchange.This sample size is included during the financial periods of 91 to 98 years. In this article, after reviewing the financial statements of each bank, the explanatory variables are measured. The results showed that the differential analysis method has high accuracy and efficiency in predicting the default risk of banks.
خلاصه ماشینی:
3 Early Warning Credit Scoring Models or Advanced Early Warning Systems for Financial distress 4 Defaulting Banks & Credit Institutions توجه قرار گيرد که تاثيرات و شعاع اثرات مالي ناتواني در ايفاي تعهدات بانک ها و موسسات اعتباري غيربانکي، به مراتب فراتر از ناتواني مالي يا ورشکستگي ساير بنگاه هاي اقتصادي است ، چرا که ذينفعان اصلي اين واحدهاي تجاري شامل سهامداران ، سرمايه ي خود را از دست خواهند داد و سپرده گذاران ، بابت سود و اصل پس اندازه هاي خود متضرر خواهند شد.
بر پايه تجربه و اتفاقات بين المللي، زيان ناشي از ناتواني بانک ها و موسسات اعتباري در ايفاي تعهدات بابت سرمايه سهام داران و پس انداز سپرده گذاران ، به دليل اثرات رواني و ذهنيت منفي خيل عظيم ذينفعان برون سازماني٢ نسبت به عملکرد موسسات اعتباري، بسيار گزاف و سنگين است ؛ بنابراين شناسايي مولفه هاي ضروري که توان تفکيک بين بانک هاو موسسات اعتباري ناتوان در ايفاي تعهدات (آزمودنيهاي درمانده ) و بانک ها و موسسات اعتباري توانا در پرداخت تعهدات در سررسيد (ازمودنيهاي سالم ) را در نظام بانکي کشور داشته باشد، همچنين طراحي الگو(مدل ) مطلوب و بهينه ايي که قدرت پيش بيني رتبه اعتباري احتمال نکول (انفکاک صحيح بين آزمودني ناتوان و توانمند در ايفاي تعهدات ٣) راداشته باشد از همين بسزايي برخوردار است .
اين تکنيک بر مبناي روند زماني متغير موثر در ايجاد بحران (ورشکستگي) بانکي گذشته ، احتمال وقوع ورشکستگي بانکي در دوره هاي آتي را پيش بيني 1 Credit Scoring Models 2 Karminsky & Peresetsky,2008 3 Gurny & Gurny (2010) 4 Multivariate Discriminant Analysis (MDA) 5 Fulmer (1989) 6 The Function of Banking Stability (FBS) 7 Kaminsky & Reinhart, Frankel & Rose (1996) ميکرد.