چکیده:
توسعه صادرات غیرنفتی و تامین مالی صادرات، از مهم ترین هدف های اقتصادی شمرده می شود. افزون بر آن، مطالعه این امر در چارچوب قانون های شرع مقدس اسلام، به جهت ضرورت پرهیز از معامله های ربوی و تحقق هدف های عالیه نظام اقتصادی اسلام، اهمیتی مضاعف دارد. به رغم توانمندی ابزارهای نوین تامین مالی اسلامی در حمایت از صادرات غیرنفتی و همچنین انعطاف پذیری آنها در جریان فرآیندهای تامین مالی صادرات در عرصه های بین المللی، ابزارهای پیش گفته کم تر مورد توجه سیاست گذاران قرار گرفته و از طرفی، ابزارهای متداول در بانکداری بدون ربا پاسخگوی نیازهای روزافزون نظام نامین مالی نیست. نوشتار پیش رو در ابتدا به بررسی اجمالی ابزارهای رایج در نظام بانکداری بدون ربا پرداخته و سپس با بررسی ناکارآمدی های این ابزارها در مقایسه با توانمندی ابزارهای نوین تامین مالی، مجموعه ای از ابزارها و روش های نوین تامین مالی اسلامی (صکوک) را شناسایی و ضمن تبیین ماهیت و مزیت های آنها، فرآیند بهره برداری از این ابزارها در جهت حمایت از توسعه صادرات را پیشنهاد خواهد کرد.
Development of non-oil exports and export financing are among the most important aims of economic systems، all over the world. Besides، studying this subject becomes more important when analyzed in the context of the Islamic Holy Laws with respect to the compulsion of avoiding interest-based transactions and accomplishment of transcendental goals of the Islamic Economic System. In spite of the ability of new Islamic financial instruments to support non-oil exports and similarly، their flexibility in export financing procedures in international arena، these instruments have not received enough consideration of related authorities. While، on the other hand، the regular instruments produced by the interest-free banking system، do not answer the financing system’s increasing needs. The present article will first undertake a general study of instruments common in the interest-free banking system. Subsequently، while studying the inefficiency of these instruments in comparison with the potentialities of new financing instruments، it will identify a set of new Islamic instruments and methods of finance (Sukuk). Finally، in addition to explaining their essence and advantages، the way to utilize these instruments in development of exports، will be proposed.
Development of non-oil exports and export financing are among the most important aims of economic systems، all over the world. Besides، studying this subject becomes more important when analyzed in the context of the Islamic Holy Laws with respect to the compulsion of avoiding interest-based transactions and accomplishment of transcendental goals of the Islamic Economic System. In spite of the ability of new Islamic financial instruments to support non-oil exports and similarly، their flexibility in export financing procedures in international arena، these instruments have not received enough consideration of related authorities. While، on the other hand، the regular instruments produced by the interest-free banking system، do not answer the financing system’s increasing needs. The present article will first undertake a general study of instruments common in the interest-free banking system. Subsequently، while studying the inefficiency of these instruments in comparison with the potentialities of new financing instruments، it will identify a set of new Islamic instruments and methods of finance (Sukuk). Finally، in addition to explaining their essence and advantages، the way to utilize these instruments in development of exports، will be proposed.
خلاصه ماشینی:
بررسي مشکل ها و مانع ها در تأمين مالي بانکي بخش صادرات بانکداري بدون ربا در مرحله اجرا با مشکل ها و مانع هاي قابل توجهي روبه رو بوده است که در برخي موارد باعث عدم حصول نتيجه موردنظر يا متناقض با هدف هاي اين نظام اسـت .
استفاده از صکوک در حمايت از صادرات با عنايت به قابليت هاي صکوک و همچنين سازوکارهاي موجود در بازارهاي مالي بين المللـي درباره حمايت از صادرات ، تحقيق هـاي گـسترده اي در جهـت شناسـايي صـکوک براسـاس قابليت ها و توانمندي ها در برابر نيازهاي بازار صادرات صورت گرفته که نتيجه هاي مترتبه در قالب پنج فقره ابزار نوين تأمين مالي صادرات مبتني بر صـکوک اجـاره ، استـصناع ، مـضاربه ، مشارکت و مرابحه به انضمام سازوکارهاي پيشنهادي به شرح ذيل ، ارائه مي شود: صکوک اجـاره صـکوک اجـاره ، نـوعي صـکوک سـرمايه گـذاري اسـت کـه بيـانگر مالکيـت واحـدهاي سرمايه گذاري با ارزش برابر از دارايي هاي بادوام فيزيکي اي هستند کـه بـه قـرارداد اجـاره ، آن طور که در شريعت تعريف شده است ، پيوند خـورده انـد.
همان طور که ملاحظه مي شود بانک ايراني براي انتشار صکوک اجاره ، وجـوه لازم را از سرمايه گذاران جمع آوري کرده و با انعقاد دو قرارداد بيع نقدي بـا طـرف ايرانـي و فـروش مدت دار به طرف خارجي ، درباره تأمين مالي فرايند صادرات ، اقدام کرده است .
Iqbal, Zamir, 2007, an Introduction to Islamic Finance, Theory and Practice, John Willey.