چکیده:
یکی از مباحث مهم در بانک ها منابع آن هاست و چگونگی تجهیز و جذب سپرده ها می باشد. و مساله دیگر توزیع سپرده ها و تخصیص آن منابع خواهد بود. در بانک ها چند نوع سپرده وجود دارد : یکی سپرده های قرض الحسنه و سپرده های پس انداز و سپرده های جاری ، که به این سپرده ها هیچ سودی تعلق نمی گیرد و تحت عنوان قرض نزد بانک ها قرار داده می شوند. مبنای فقهی پذیرش سپرده ها عنوان وکالت و قرض می باشد و بانک به وکالت از سپرده گذاران سپرده های آن ها را به کار می گیرد و سود حاصل را میان سپرده گذاران به حساب های سرمایه گذاری واریز می نماید. البته دستورالعمل های اجرایی بانک ها و عملکرد نظام بانکی جمهوری اسلامی ایران موید وجود ابهامات و کاستی هایی در قانون عملکرد نظام بانکی می باشد. زیرا در مواردی سود سپرده ها که از پیش تعیین شده به چشم می خورد که ناشی از عدم ارائه مبنای دقیق جهت محاسبه ی سود سپرده ها به صورت از پیش تعیین شده وجود دارد و به چشم می خورد که ناشی از ثابت و قطعی بودن آن هاست. نرخ سودهای سپرده گذاری در واقع اجرای بانکداری بدون ربا را با تردید مواجه ساخته است که به نظر می رسد شفاف سازی قوانین و مقررات نظام بانکی لازم باشد .
خلاصه ماشینی:
لذا ماده 6 قانون ، در این زمینه می گوید : بانک ها می توانند به منظور تجهیز سپرده های قرض الحسنه ، هر یک و یا تمام امتیازات ذیل را به سپرده گذاران اعطا نمایند : 1- اعطای جوایز غیر ثابت نقدی یا جنسی 2- تخفیف یا معافیت از پرداخت کارمزد خدمات بانکی 3- دادن حق تقدم برای استفاده از تسهیلات اعطایی بانکی.
ب ) افتتاح حساب پس انداز توسط مادران به موجب ماده واحد مصوب 21 فروردین ماه 1357 و بر اساس اظهار نظر شورای عالی قضایی ( موضوع نامه شماره 6447 مورخ 5/12/1371 اداره نظارت بر امور بانک ها ) مادران اطفالی که دارای ولی قهری ( پدر و جد پدری ) هستند می توانند برای فرزندان صغیر خود فقط حساب قرض الحسنه پس انداز افتتاح کنند و حق برداشت از حساب مزبور تا رسیدن طفل به 18 سال منحصرا با افتتاح کننده حساب خواهد بود.
مطابق ماده 1 به دولت اجازه داده می شود به منظور تشویق پس انداز و حمایت از کارکنان دولت از طریق تأمین اندوخته بنا به درخواست هر یک از مستخدمین شاغل ( اعم از رسمی ، ثابت ، و پیمانی ) وزارتخانه ها و مؤسسات دولتی و شرکت های دولتی الف ) حساب سپرده ثابت خاصی تحت عنوان حساب پس انداز سهم مستخدم نزد یکی از بانک ها به نام او افتتاح و همه ماهه برابر (35 درصد ) حداقل حقوق مبنای جدول موضوع ماده یک قانون نظام هماهنگ پرداخت کارکنان دولت را به عنوان پس انداز سهم مستخدم از دریافتی او کسر و به حساب مزبور واریز کند.