Abstract:
از جمله ارکان و اجزای اصلی یک نظام نظارت بانکی مؤثر، چارچوب مقرراتی آن به شمار میرود، بهگونهای که انجام مسئولیتهای نظارتی بدون برخورداری از مقرراتی جامع و مانع امکانپذیر نیست. هدف اصلی این تحقیق، ارتباط بین مقرراتگذاری احتیاطی بر سرمایه و ریسکپذیری بانکها با نقش تعدیلگری کارایی سرمایهگذاری است. جامعه آماری، کلیه بانکهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران است. بازه زمانی انجام تحقیق سالهای 1391 تا 1397 است. برای رسیدن به این هدف، از اطلاعات بیست بانک استفاده شد. در این تحقیق نشان داده شده است که با کارایی سرمایهگذاری، مقررات احتیاطی، سرمایه بانکها را افزایش و ریسکپذیری آنها را کاهش میدهد. همچنین مقررات احتیاطی رفتار احتیاطی بانکها را از طریق کاهش ریسکپذیری و افزایش سرمایه بانکها، افزایش میدهد که نشان میدهد اکثر بانکهای کشور در سالهای اخیر در راستای چارچوبهای نظارتی و مقررات بینالمللی حرکت کردهاند.
The main purpose of this study is the relationship between prudential regulation of capital and banks' risk-taking with the moderating role of investment efficiency. The statistical population is all banks and financial institutions listed on the Tehran Stock Exchange. The research period includes the years 1391 to 1397. To achieve this goal, data from 20 banks were used. In this study, it has been shown that with investment efficiency, prudential regulations increase banks' capital and reduce their risk-taking. Prudential regulations also increase the prudential behavior of banks by reducing risk and increasing the capital of banks, which indicates that most of the country's banks in recent years have moved in line with regulatory frameworks and international regulations.
Machine summary:
در این تحقیق نشـان داده شـده اسـت کـه بـا کـارایی سرمایه گذاری ، مقررات احتیاطی ، سرمایه بانک ها را افزایش و ریسک پذیری آنها را کاهش می دهـد.
متأسفانه تاکنون ، سهام داران بانـک هـا و شـرکت هـای وابسته به آنها، توانسته اند با استفاده از خلأهای مقررات گذاری احتیاطی ، مقررات بانک مرکزی را دور بزنند و حدودی را که مقررات به عنوان اشخاص مرتبط برای آنها تعیین کرده است ، نقـض کننـد و از این طریق ، ضمن اجرای روش های تبعیض آمیز در خصوص مشتریان با بالا بردن ریسک سیسـتمی ، منابع بانک ها را به سوی شرکت های خود کانالیزه کنند.
از این رو، بانک مرکزی می بایسـت برای اجرای نظارت مقررات گذاری احتیاطی بانکی مؤثر، بر اساس آنچه در اصول کمیتـۀ نظـارت بـر بانکداری بازل تأکید شده است ، در کنار نظام مؤثر کنترل داخلی ، بانک ها را ملزم به ایجاد این واحدها کرده و با پررنگ کردن نقش گزارش دهی ادارٔە مدیریت ریسک در مقـررات ، جایگـاه آن واحـد را در بانک تقویت کند (گایدارا، لای ، سومار و تچانا١، ٢٠١٦).
Boubakri, Cosset, Fischer & Guedhami 3.
در این تحقیق نشان داده شده است که مقررات احتیاطی ، سرمایۀ بانک ها را افزایش و ریسک پذیری آنها را کاهش می دهد.
(به تصویر صفحه مراجعه شود) که در این دو مدل ، Risk Taking ریسک پذیری ؛ Capital Sufficiency مقررات احتیاطی بـر سرمایه ؛ Investment efficiency کارایی سرمایه گذاری ؛ Size اندازٔە بانک ؛ ROA توانایی مدیریت بانک و ε خطای مدل است .