Abstract:
ادغام بانک ها یکی از روش های توسعه، گسترش دامنه نفوذ و ایجاد توانایی برای انجام عملیات بزرگ در عرصه بین المللی می باشد در این مقاله تأثیر ادغام بانکها بر هریک از ریسکها (اعتباری، نقدینگی، عملیاتی و بازار) که از مهمترین ریسکها در بانکها میباشد در سالهای1396- 1375موردبررسی قرار گرفت. جهت برآورد اثر ادغام بانکها بر هریک از ریسکها از مدل ARDL استفادهشده است. ریسکها بهطور جداگانه مورداندازهگیری و درنهایت مدیریت کل ریسک مورد برآورد قرار گرفت. جهت اندازهگیری ریسک اعتباری، از دو روش تک متغیره و یک متغیر ترکیبی استفادهشده است. نتایج حاصل از مدل بیانگر وجود رابطه مثبت بین بازده دارایی، نسبت دارایی درآمدزا با ریسک اعتباری و رابطه منفی رشد اقتصادی با ریسک اعتباری است. برای اندازهگیری ریسک نقدینگی از نسبت نقدینگی و رویکرد NSFR استفاده شد که نتایج نشان داد ادغام بانکها تأثیر منفی بر ریسک نقدینگی دارد. همچنین ریسک عملیاتی را بر اساس رویکرد BIA تخمین زدهایم و ریسک بازار را با استفاده از وضعیت باز خالص در ارز به سرمایه اندازهگیری کردهایم. نتایج نشان داد افزایش اندازه بانک، ریسک عملیاتی و ریسک بازار را افزایش میدهد و با بهبود رشد اقتصادی، بانکها تمایل بیشتر برای ورود به فعالیتهای بازار و انجام فعالیتها با ریسک و بازده بالا دارند که میتواند منجر به افزایش ریسک عملیاتی شود. همچنین نتایج نشان داد ادغام اثر منفی بر بهبود مدیریت ریسک دارد.
Bank merger is one of the ways to develop, expand the sphere of influence and create the ability to carry out large operations in the international arena. ARDL model has been used to estimate the effect of bank mergers on each of the risks. Risks were measured separately and finally the total risk management was estimated. To measure credit risk, two methods of univariate and one combined variable have been used. The results of the model indicate a positive relationship between return on assets, the ratio of income-generating assets to credit risk and a negative relationship between economic growth and credit risk. To measure liquidity risk, the liquidity ratio and NSFR approach were used. It has liquidity. We have also estimated operational risk based on the BIA approach and measured market risk using the net open position in foreign currency to capital. The results showed that increasing the size of the bank increases operational risk and market risk, and as economic growth improves, banks are more inclined to enter market activities and perform activities with high risk and return, which can lead to increased operational risk. Integration data has a negative effect on improving risk management.
Machine summary:
ادغام و بهبود شاخص های مدیریت ریسک زینب خلیل ارجمندی گروه حسابداری ، دانشکده علوم انسانی ، واحد خمین ، دانشگاه آزاد اسلامی دکتر مسعود طاهری نیا١© دانشیار، گروه حسابداری ، دانشگاه لرستان دکتر اعظم احمدیان استادیار، گروه بانکی ، پژوهشکده پولی و بانکی ، تهران دکتر احمد سرلک استادیار، گروه اقتصاد، واحد اراک، دانشگاه آزاد اسلامی (تاریخ دریافت : ٢٨ آذر ١٤٠٠؛ تاریخ پذیرش : ٣ اسفند ١٤٠٠) ادغام بانک ها یکی از روش های توسعه ، گسترش دامنه نفوذ و ایجاد توانایی برای انجام عملیات بزرگ در عرصه بین المللی می باشد در این مقاله تأثیر ادغام بانک ها بر هریک از ریسک ها (اعتباری، نقدینگی، عملیاتی و بازار) که از مهم ترین ریسک ها در بانکها میباشد در سال های١٣٩٦- ١٣٧٥موردبررسی قرار گرفت .
Merge and improve risk management indicators 1 Zeynab Khalil Arjomandi Department of Accounting, College of Humanities , Khomein Branch, Islamic Azad University,Khomein,Iran Masoud Taherinia(PhD)2© Associate Professor, Department of Accounting, Lorestan University, Khoramabad, Iran 3 Azam Ahmadyan(PhD) Assisstant prof in the department of banking, Monetary and Banking Research Institute, Tehran, Iran 4 Ahmad Sarlak(PhD) Assistant Professor, Department of Economic, Arak Branch Islamic Azad University Arak,Iran (Received: 19 December 2021; Accepted: 22 February 2022) Bank merger is one of the ways to develop, expand the sphere of influence and create the ability to carry out large operations in the international arena.