Abstract:
یکی از اصلی ترین چالشهای حال حاضر بازار پول کشور عدم شناسایی، تعیین و افشای ریسکهای اعتباری بانک ها می باشد . موسسات رتبه بندی نیازمند الگوهای متفاوت رتبه بندی برای انواع موسسات می باشند . در این پژوهش تلاش شده است با بررسی مدل های مورد استفاده موسسات اصلی رتبه بندی و بررسی پژوهش های مختلف و ادبیات نظری مرتبط با این موضوع و با عنایت به شرایط بومی ،الگویی برای رتبه بندی اعتباری بانک های پذیرفته شده در بازار سرمایه کشور ارائه گردد . این تحقیق در بخش مطالعه تطبیقی عمدتا توصیفی و از لحاظ هدف تحقیق با توجه به اینکه در تلاش برای تعریف الگوی رتبه بندی اعتباری بانکها می باشد از نوع کاربردی و توسعه ای می باشد. گام اول در ارائه این الگو ، شناسایی ابعاد و مولفه ها و شاخص های رتبه بندی می باشد که بعد از مطالعه مبانی نظری حاکم و در قالب سوالاتی مورد نظرخواهی خبرگان قرار داده شده و نظرات ابرازی ایشان با استفاده از تکنیک دلفی و با هدف کسب اجماع مورد ارزیابی قرار گرفت.در نهایت الگوی نهایی بدست آمده شامل 5 بعد به شرح بعد رتبه اعتباری مستقل با 6 مولفه های کیفیت دارایی ،وضعیت تامین مالی و نقدینگی ،وضعیت سودآوری و سرمایه ، وضعیت رقابتی ، وضعیت ریسک و وضعیت مدیریت و 60 شاخص ،بعد سایر ویژگیهای کیفی با 10 شاخص ، بعد رتبه حمایت نهادی با 4 شاخص ، بعد رتبه حمایت دولت با 4 شاخص و بعد رتبه اعتباری کشور با دو شاخص میباشد
One of the main challenges of the current money market is the failure to identify, identify and disclose the credit risks of banks. Rating agencies require different rating patterns for a variety of institutions. In this research, we have tried to provide a model for credit rating of banks accepted in the country's capital market by examining the models used by major rating agencies and reviewing various researches and theoretical literature related to this subject and considering the indigenous conditions. This research is mainly descriptive and comparative in terms of the purpose of the study as it attempts to define the credit ratings pattern of banks. The first step in presenting this model is to identify the dimensions and components and ranking indices that were asked after expert theoretical foundations in the form of questions and their opinions were evaluated using Delphi technique with the aim of reaching consensus .Finally, the final model obtained consists of 5 dimensions as follows: Independent credit rating with 6 components of asset quality, financing and liquidity status, profitability and capital status, competitive status, risk and management status, and 60 indicators, then other qualitative features with The 10 indicators are the institutional support rating with 4 indicators, the government support rating with 4 indicators and the country credit rating with two indicators.
Machine summary:
در این پژوهش تلاش شده است با بررسی مدل های مورد استفاده مؤسسات اصلی رتبه بندی و بررسی پژوهش های مختلف و ادبیات نظری مرتبط با این موضوع و با عنایت به شرایط بومی ، الگویی برای رتبه بندی اعتباری بانک های پذیرفته شده در بازار سرمایه کشور ارائه گردد.
از اهم تفاوت های اصلی این دو نوع رتبه بندی یکی آن است که انتشار عمومی رتبه بندی نهادهای نظارتی به دلیل ریسک های موجود به خصوص احتمال سرایت ریسک به سایر نهادهای مالی ، امری مرسوم نیست و صرفاً به صورت محرمانه در بخش هایی از فرآیند نظارت کاربرد دارد و دوم اینکه شاخص های مورد استفاده نهادهای نظارتی با شاخص های مؤسسات رتبه بندی اعتباری می تواند متفاوت باشد.
ابعاد رتبه بن دی اعتباری از دیدگاه مودیز منبع :Bank Rating Methodology ,(٢٠١٦) Moody s investor service و وزن اصلی رتبه بندی بر اساس عوامل اعتباری پایه یا توان مالی می باشد.
شاخص های پروفایل مالی ارزیابی اعتباری پایه از دیدگاه مودیز منبع :Bank Rating Methodology ,(٢٠١٦) Moody s investor service پیشینه تحقیق برای تعیین رتبه اعتباری شرکت ها و بنگاه های اقتصادی ، عوامل متعددی حائز اهمیت است .
معا دل سازی علائم اعتباری مودیز به نمره ٢٠ {مراجعه شود به فایل جدول الحاقی} منبع : یافته های تحقیق نتیجه گیری پژوهش حاضر با وجود این مسئله که ؛ "الگوی رتبه بندی اعتباری بانک های پذیرفته شده در بازار سرمایه ایران چگونه باید باشد ؟" شروع گردید.